Geschäftsbericht

17 Lang- und kurzfristige sonstige Forderungen und finanzielle Vermögenswerte

  Download

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Mio. €

 

kurz-
fristig

 

lang-
fristig

 

Buchwert 31.12.
2010

 

Fair Value 31.12.
2010

 

kurz-
fristig

 

lang-
fristig

 

Buchwert 31.12.
2009

 

Fair Value 31.12.
2009

*

Im Vorjahr als Teil der übrigen Vermögenswerte ausgewiesen.

Sonstige Forderungen gegenüber

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

verbundenen Unternehmen

 

77

 

11

 

89

 

89

 

238

 

9

 

247

 

247

Gemeinschafts- unternehmen

 

1.454

 

611

 

2.065

 

2.080

 

1.195

 

421

 

1.616

 

1.630

assoziierten Unternehmen

 

1

 

 

1

 

1

 

21

 

0

 

21

 

21

sonstigen Unterneh- men, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht

 

0

 

1

 

1

 

1

 

0

 

1

 

1

 

1

Sonstige Steueransprüche

 

1.893

 

41

 

1.934

 

1.934

 

1.345

 

57

 

1.403

 

1.403

Positive Zeitwerte von derivativen Finanzinstrumenten

 

921

 

3.595

 

4.515

 

4.515

 

1.349

 

1.856

 

3.205

 

3.205

Wertpapiere*

 

 

1.422

 

1.422

 

1.421

 

 

2

 

2

 

2

Übrige Vermögenswerte

 

2.259

 

1.839

 

4.098

 

4.104

 

1.779

 

1.400

 

3.179

 

3.186

 

 

6.605

 

7.519

 

14.125

 

14.145

 

5.927

 

3.747

 

9.674

 

9.694

In den Übrigen Vermögenswerten ist Planvermögen zur Finanzierung von Pensionsverpflichtungen in Höhe von 57 Mio. € (Vorjahr: 54 Mio. €) enthalten. Weiterhin sind hier die Anteile der Rückversicherer an den versicherungstechnischen Rückstellungen in Höhe von 129 Mio. € (Vorjahr: 111 Mio. €) erfasst.

Für die ausgewiesenen Sonstigen Forderungen und finanziellen Vermögenswerte bestehen keine wesentlichen Eigentums- oder Verfügungsbeschränkungen. Ausfallrisiken wird durch Wertberichtigungen Rechnung getragen.

In den Sonstigen Forderungen und finanziellen Vermögenswerten sind Darlehen gegenüber Gemeinschaftsunternehmen, assoziierten und sonstigen Beteiligungsgesellschaften enthalten, die mit Zinssätzen bis zu 13,6 % (Vorjahr: 15,1 %) verzinst wurden.

Die Sonstigen Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten befristete Darlehen mit Laufzeiten von bis zu 4 Jahren (Vorjahr: 3 Jahre) sowie unbefristete Darlehen und sind zu Zinssätzen zwischen 0,9 und 14,6 % (Vorjahr: 0,6 und 9,5 %) ausgeliehen.

Die kurzfristigen Sonstigen Forderungen sind überwiegend unverzinslich.

Die Sonstigen Forderungen und finanziellen Vermögenswerte beinhalten 1.915 Mio. € (Vorjahr: 385 Mio. €) gestellte Sicherheiten für finanzielle Schulden und Eventualverbindlichkeiten. Für die gestellten Sicherheiten besteht kein originäres Veräußerungs- bzw. Verpfändungsrecht.

Die positiven Zeitwerte der derivativen Finanzinstrumente setzen sich wie folgt zusammen:

  Download

 

 

 

 

 

Mio. €

 

31.12.2010

 

31.12.2009

Geschäfte zur Absicherung gegen

 

 

 

 

Währungsrisiken aus Vermögenswerten
durch Fair-Value-Hedges

 

15

 

22

Währungsrisiken aus Verbindlichkeiten
durch Fair-Value-Hedges

 

52

 

58

Zinsrisiken durch Fair-Value-Hedges

 

418

 

432

Zinsrisiken durch Cash-flow-Hedges

 

7

 

10

Währungs- und Preisrisiken aus zukünftigen Zahlungsströmen (Cash-flow-Hedges)

 

1.419

 

2.110

Hedge-Geschäfte

 

1.911

 

2.631

Vermögenswerte aus hedgeineffektiven Derivaten

 

2.605

 

574

 

 

4.515

 

3.205

Die positiven Zeitwerte der Geschäfte zur Absicherung gegen Preisrisiken aus zukünftigen Zahlungsströmen (Cash-flow-Hedges) belaufen sich auf 353 Mio. € (Vorjahr: 255 Mio. €).

Im Rahmen des Portfolio-Hedging sind 60 Mio. € (Vorjahr: 4 Mio. €) positive Zeitwerte aus Geschäften zur Absicherung gegen Zinsrisiken (Fair-Value-Hedges) erfasst.

Unter den Vermögenswerten aus hedgeineffektiven Derivaten werden insbesondere die Call-Optionen der Volkswagen AG zum Erwerb der ausstehenden Anteile an der Porsche Zwischenholding GmbH in Höhe von 2.001 Mio. € (Vorjahr: 48 Mio. €) ausgewiesen. Zu weiteren Informationen hierzu siehe Anhangangabe 41 Angaben über die Beziehungen zu nahe stehenden Personen und Unternehmen nach IAS 24.

Die Gesamtposition der derivativen Finanzinstrumente wird unter Anhangangabe 32 Finanzrisikomanagement und Finanzinstrumente näher erläutert.

nach oben
Deutsch | English
Download Manager
Sammeln Sie Dateien zum gemeinsamen Download.
Kennzahlenvergleich
Erstellen Sie Ihre eigene Kennzahlenübersicht.